Cesja leasingu samochodu

01 Czym jest cesja i kiedy ma sens

Cesja leasingu to przeniesienie praw i obowiązków z umowy na inny podmiot. Przejmujący wchodzi w Twoje miejsce: płaci pozostałe raty, korzysta z auta i to on na końcu decyduje o wykupie. Ty wychodzisz z umowy przed czasem, bez wykupywania samochodu.

Kluczowa różnica wobec sprzedaży: nie sprzedajesz auta, bo nie jest Twoje. Właścicielem pozostaje firma leasingowa. Przekazujesz umowę, a auto jedzie razem z nią.

Cztery sytuacje, w których cesja jest zwykle lepsza niż cokolwiek innego:

• Rata przestała być do udźwignięcia, a do końca umowy zostało jeszcze sporo czasu.
• Firma zmieniła profil i auto nie jest już potrzebne, a wcześniejsze zakończenie umowy wychodzi drogo.
• Potrzebujesz innego auta i nie chcesz płacić dwóch rat jednocześnie.
• Umowa jest korzystna i ktoś chętnie ją przejmie, płacąc Ci za samo wejście w nią.

02 Cesja kontra wykup i sprzedaż

To są dwie różne drogi wyjścia z tego samego auta i mylenie ich kosztuje realne pieniądze. Rozstrzyga jedno pytanie: ile rat zostało do końca.

Ścieżkę wykupu wraz z jej skutkami podatkowymi rozłożyliśmy osobno w poradniku o wykupie samochodu z leasingu i sprzedaży. Jeśli do końca umowy zostało Ci kilka miesięcy, zacznij od tamtego tekstu, a nie od tego.

03 Zgoda leasingodawcy przesądza o wszystkim

To jest jedyny warunek, bez którego nic innego nie ma znaczenia. Cesja bez pisemnej zgody firmy leasingowej jest bezskuteczna. Możecie z przejmującym uzgodnić wszystko, podpisać własne papiery i przekazać auto, a wobec leasingodawcy stroną umowy nadal będziesz Ty i to od Ciebie będzie egzekwował raty.

Procedura jest zawsze mniej więcej ta sama, choć szczegóły różnią się między firmami:

1. Zgłaszasz zamiar cesji do swojego leasingodawcy i pytasz o wymagane dokumenty oraz opłatę.
2. Przejmujący składa dokumenty i przechodzi ocenę zdolności finansowej, tak samo jak przy nowej umowie.
3. Leasingodawca wydaje decyzję. Odmowa jest normalna i najczęściej dotyczy zdolności przejmującego.
4. Podpisujecie aneks trójstronny i dopiero ten dokument przenosi umowę.
5. Przekazujecie auto wraz z dokumentami i kluczykami, najlepiej protokolarnie.

04 Ile kosztuje cesja

Po Twojej stronie koszty są zwykle trzy i wszystkie są niewielkie w porównaniu z alternatywami:

• Opłata za aneks cesyjny, pobierana przez leasingodawcę według jego tabeli opłat. Sprawdź ją w swojej umowie, bo różni się między firmami.
• Ewentualne zaległości i bieżące raty, które musisz uregulować przed cesją. Firma leasingowa nie przeniesie umowy z długiem.
• Koszt przygotowania auta i ogłoszenia, jeśli szukasz przejmującego samodzielnie.

Świadomie nie podajemy tu kwoty opłaty za aneks. Tabele opłat różnią się między leasingodawcami i zmieniają w czasie, a jeden telefon do swojej firmy daje liczbę pewną zamiast orientacyjnej.

05 Odstępne: kto komu dopłaca

To część, która zaskakuje najwięcej osób. Przy cesji pieniądze mogą płynąć w obie strony i o kierunku decyduje wyłącznie to, czy Twoja umowa jest lepsza, czy gorsza od rynku.

Bierzesz odstępne, gdy auto jest warte więcej niż wszystko, co zostało do zapłacenia. Przejmujący dostaje wtedy okazję i płaci Ci za wejście w nią.

Dopłacasz, gdy jest odwrotnie: rat i wykupu zostało więcej, niż auto jest warte. Wtedy to Ty musisz zachęcić kogoś do przejęcia niekorzystnej umowy. Brzmi źle, ale bywa i tak najtańszym wyjściem, bo alternatywą jest płacenie tych rat do końca samemu.

06 Jak wycenić własną umowę

Jeden rachunek rozstrzyga i cesję, i wybór między cesją a wykupem. Potrzebujesz trzech liczb, wszystkie masz w harmonogramie i w ogłoszeniach.

Odejmij od wartości auta wszystko, co zostało do zapłacenia: A minus B minus C. Wynik dodatni to wartość Twojej umowy dla przejmującego, czyli górna granica odstępnego, jakiego możesz oczekiwać. Wynik ujemny to kwota, o jaką umowa jest gorsza od rynku, czyli mniej więcej tyle, ile trzeba będzie dopłacić.

Ten sam rachunek odpowiada na pytanie o wykup. Jeśli różnica jest wyraźnie dodatnia, a rat zostało mało, rozważ wykup i sprzedaż, bo wtedy ta nadwyżka zostaje u Ciebie zamiast trafić do przejmującego. Jak ustalić liczbę A, opisaliśmy w poradniku ile jest wart mój samochód.

07 Gdzie znaleźć przejmującego

Rynek cesji jest mniejszy i inny niż rynek sprzedaży aut. Szukasz nie kogoś, kto chce kupić samochód, tylko kogoś, komu pasuje konkretna umowa: ta rata, ten okres, ta wartość wykupu.

• Serwisy wyspecjalizowane w cesjach leasingowych. Najbardziej dopasowana publiczność, ale ruch mniejszy niż na dużych portalach.
• Twój leasingodawca. Część firm prowadzi własne listy chętnych albo pomaga skojarzyć strony. Zapytaj przy zgłaszaniu zamiaru cesji.
• Branżowe grupy i społeczności. Przy autach dostawczych i firmowych to często najszybsza droga, bo trafiasz do ludzi z tej samej branży.
• Znajomi z branży. Cesje bardzo często kończą się wewnątrz kręgu zawodowego, bo przejmujący musi rozumieć, co bierze.

Gdziekolwiek ogłaszasz, potrzebujesz jednego stałego miejsca z pełnym opisem auta i warunkami umowy, do którego wysyłasz link. Gdzie taki link rozsyłać, żeby trafił do właściwych osób, zebraliśmy w poradniku gdzie wrzucić link do ogłoszenia.

08 Jak opisać cesję w ogłoszeniu

Ogłoszenie cesji ma inny zestaw informacji niż ogłoszenie sprzedaży. Kupujący auto pyta o przebieg i stan. Przejmujący umowę pyta o liczby, których w zwykłym ogłoszeniu nie ma wcale.

Podaj od razu, bez czekania na pytania:

• Wysokość raty i to, czy jest netto czy brutto. To pierwsza liczba, której szuka każdy przejmujący.
• Liczbę rat pozostałych do końca umowy i datę jej zakończenia.
• Wartość wykupu na koniec umowy.
• Wysokość oczekiwanego odstępnego albo informację, że dopłacasz.
• Limit przebiegu i aktualny przebieg, jeśli umowa go zawiera.
• Nazwę leasingodawcy, bo procedury i opłaty różnią się między firmami.
• Stan techniczny i historię serwisową, dokładnie tak jak przy zwykłej sprzedaży.

Ogłoszenie bez tych liczb generuje dziesiątki pytań o to samo i odsiewa ludzi, którym po prostu nie chce się dopytywać. Zasady dobrego opisu są te same co przy sprzedaży i opisaliśmy je w poradniku o pisaniu ogłoszenia sprzedaży samochodu.

09 Podatki: czego tu nie rozstrzygniemy

Cesja ma skutki podatkowe i księgowe, które zależą od tego, czy leasing jest firmowy czy konsumencki, jak był rozliczany, czy występuje odstępne i po której stronie. To są sprawy indywidualne i nie damy Ci tu gotowej odpowiedzi, bo rzetelnie się nie da.

Trzy rzeczy, o które warto zapytać księgowego, zanim podpiszesz aneks:

1. Jak rozliczyć odstępne, które otrzymujesz albo płacisz.
2. Co dzieje się z dotychczasowymi rozliczeniami rat po wyjściu z umowy.
3. Czy i jak cesja wpływa na VAT, jeśli był odliczany.

Zadanie tych trzech pytań przed podpisaniem kosztuje jedną rozmowę. Zadanie ich po podpisaniu bywa znacznie droższe.

10 Czego nie robić

• Nie przekazuj auta przed podpisaniem aneksu. Do tego momentu to Ty odpowiadasz za raty i za pojazd.
• Nie umawiaj się na cesję „na słowo" bez leasingodawcy. Prywatna umowa między Wami nie przenosi zobowiązania wobec firmy leasingowej.
• Nie zgaduj wartości wykupu. Sprawdź ją w umowie, bo to ona najczęściej przesądza, czy bierzesz odstępne, czy dopłacasz.
• Nie ukrywaj stanu auta. Przejmujący bierze na siebie także usterki i wycofa się na etapie formalności, czyli po tygodniach straconych na papiery.
• Nie zaczynaj od szukania chętnego. Najpierw zadzwoń do leasingodawcy i sprawdź, czy cesja jest w Twojej umowie w ogóle dopuszczalna i na jakich warunkach.

11 Najczęstsze pytania